Практическое задание 1. Тема « Учет денежных средств в кассе»
По приведенным данным рассчитать лимит остатка кассы, оформить распорядительным документом (приказом).
Объем денежной выручки за 4 кв. предшествующего года составил:
- октябрь 20__г. - 62480 руб.
- ноябрь 20__г. - 38620 руб.
- декабрь 20__г. - 44500 руб.
Периодичность сдачи выручки в банк 1 раз в 3 дня.
Журнал хозяйственных операций за 04.04.20__г.
|
№ п/п |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
Корреспондирующий счет |
Первичный документ |
|
|
Дебет |
Кредит |
||||
|
|
Остаток денежных средств на начало дня |
1800 |
|
|
|
|
|
Лимит денежных средств |
?? |
|
|
|
|
1. |
Приняты денежные средства от покупателя за реализованную продукцию |
10000 |
|
|
|
|
2. |
Выданы деньги главному агроному Жукову А.И. под отчет на командировочные расходы для поездки на семинар |
9000 |
|
|
|
|
3. |
Получены с расчетного счета деньги в кассу для выдачи оплаты труда и хозяйственные нужды |
180000 |
|
|
|
|
4. |
Принята выручка от подотчетного лица за реализованную продукцию через торговую точку |
50000 |
|
|
|
|
5. |
Выданы деньги под отчет вет. врачу Хлебникову О.И. на приобретение медикаментов |
25000 |
|
|
|
|
6. |
Принята от шофера Петрова О.Ю. недоиспользованная подотчетная сумма |
260 |
|
|
|
|
7. |
Выдана оплата труда по платежной ведомости |
120000 |
|
|
|
|
8. |
Оплачено поставщику за материалы |
53200 |
|
|
|
|
9. |
Денежные средства сверх установленного лимита внесены на расчетный счет |
?? |
|
|
|
Задание:
- Заполнить 2 приходных и 2 расходных кассовых ордера (на выбор).
- Заполнить лист кассовой книги и отчет кассира.
- Заполнить журнал ордер №1.