Ведомость остатков по счетам на 1декабря 2005г.

№ счета

Наименование счета

Дебет

Кредит

01

Основные средства

497594,097

02

Амортизация ОС

0

224912,532

04

НМА

5971,12916

0

05

Амортизация НМА

0

1492,78229

07

Оборудование к установке

69663,1736

0

10

Материалы

254768,178

0

19

НДС по приобретенным цен.

15923,0111

0

20

Основное прозводство

2579438,23

0

23

Вспомогательное производство

871685,339

0

43

Готовая продукция

945428,784

0

50

Касса

59711,2916

0

51

Расчетные счета

5224738,02

0

60

Расч.с поставщ.и подрядчик.

0

0

67

Расч.по долгосрочн.кредитам

0

413749,492

68/1

Расч.по налогам и сборам

0

64931,0537

69/1

Расч.по соц.страхованию

0

104793,317

69/2

Расч.по пенсион.обеспечению

0

695039,435

69/3

Расч.по ОМС

0

98473,8718

70

Расч.с перс.по оплате труда

0

256559,516

71

Расч.с подотчетными лицами

103559,283

0

76

Расч.с разными деб-ми и кр-ми

0

0

80

Уставный капитал

0

4975940,97

82

Резервный капитал

0

2219269,67

83

Добавочный капитал

0

651738,796

86

Целевое финансирование

0

346823,086

96

Резервы предстоящих расход.

0

192628,627

97

Расходы будущих периодов

95792,8348

0

98

Доходы будущих периодов

0

477920,222

Итого

10724273,4

10724273,4

Операции за декабрь

№ п/п

Документ и содержание операции

Сумма

1

Акт приемки-передачи ОС. Поступление оборудования, требующего монтажа

63692,04442

1.1

НДС

9716,022338

2

Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в монтаж

0

3

Монтаж и установка оборудования

0

3.1

Расчет бухг. ЗП рабочим монтажа

3503,062443

3.2

Начислен ЕСН, 26%, в т.ч.

0

в ФСС

0

в ПФ

0

в ФОМС

0

3.3

Требование-накладная. Израсходованы материалы на монтаж

250,7874249

4

Выписка банка, Оплачено оборудование

73408,06675

5

Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в эксплуатацию

0

6

НДС к возмещению из бюджета

9716,022338

7

Выписка банка. Оплачена вся задолженность с расч. счета

0

7.1

ФСС

0

7.2

Пенс. Фонду

0

7.3

ФОМС

0

7.4

НДС

0

8

Выписка банка

0

8.1

Получен аванс от покупателей

44783,46873

8.1.1

 Начислен НДС с аванса

0

8.2

Объявление на взнос наличными. Сданы деньги в банк

49759,4097

8.3

Получен штраф за несвоевременную поставку материалов

557,3053886

8.3.1

в т.ч. НДС

0

9

Расходный кассовый ордер Выдано на хозяйственные нужды под отчет

4478,346873

10

Авансовый отчет №1 Оприходованы канц.товары

3607,557203

11

Приходный кассовый ордер. Внесен остаток неиспользованного аванса.

0

12

Платежное требование, счет-фактура. Приобретены материалы

157637,8099

12.1

НДС к возмещению из бюджета

28374,80579

13

Материалы оплачены с расч.счета

0

13,1

НДС принят к вычету

0

14

Выписка банка. Перечислена часть кредита

149278,2291

15

Перечислены проценты по кредиту

1492,782291

16

Покупка акций по номинальной стоимости

99518,8194

17

Продажа акций

0

17.1

Отражена задолженность покупателя

154254,1701

17.2

Списание покупной стоимости

0

18

Получены деньги от покупателя

0

19

Отпущены материалы на производство

0

19.1

В цех основного производства

238845,1666

19.2

На производственные нужды вспомогательного (бензин трансп цеху)

14927,82291

20

Получены счета за услуги сязи

2612,369009

20.1

НДС к возмещению из бюджета

470,7240158

20.2

Оплачены счета

0

20.3

НДС принят к вычету

0

21

Выявлен брак детали

453,8058165

21.1

Возвратные отходы -10% суммы брака

0

21.2

Сумма брака, причитающаяся на виновное лицо

0

21.3

Удержано с виновного лица

0

22

Перечислено в резерв предстоящих расходов 1/12 годовой суммы

0

22,1

Списаны материалы на ремонт

995,188194

23

Включена в затраты 1/3 кварт.суммы ар.платы

0

24

Авансовый отчет Списаны командир.расходы

64687,23261

25

Начислена амортизация ОС

0

25.1

основного цеха

14927,82291

25.2

транспортного цеха

3582,677498

25.3

управления пред.

2438,211075

26

Начислена амортизация НМА

564,271706

27

Акт на списание ОС. Демонтаж морально-устар. станка Первоначальная стоимость 12000, износ 9250. СПИ 5лет, фактич. 3года

0

27.1

Оприходован металлолом

199,0376388

27.2

Списан износ

0

27.3

Списана остаточн. Стоимость

0

27.4

Отражен отложенный налоговый актив

0

28

Продажа груз. автомобиля за    87 000, первоначальная стоимость 115000, износ 103000

0

28,1

Задолженность покупателя

0

28.2

Оплата

0

28.3

Начислен НДС

0

28.4

Списан износ

0

28.5

Списана остаточн. Стоимость

0

29

Предоставлен займ др.предприятию

0

29.1

Перечислены деньги

53740,16248

29.2

начислены % за декабрь

2487,970485

29.3

получены %

0

30

Начисление ЗП

0

30.1

Производственным рабочим осн.цеха

565067,8566

30.2

Рабочим транспортного цеха

53864,561

30.3

Рук-лям, специалистам, служащим осн.цеха

35826,77498

30.4

Рук-лям, специалистам, служащим управления предпр.

19704,72624

31

Начислен ЕСН на ЗП рабочим осн.пр-ва

0

31.1

ФСС

0

31.2

ПФ

0

31.3

ФОМС

0

32

Начислен ЕСН на ЗП трансп.цеха

0

32.1

ФСС

0

32.2

ПФ

0

32.3

ФОМС

0

33

Начислен ЕСН производств.персоналу

0

33.1

ФСС

0

33.2

ПФ

0

33.3

ФОМС

0

34

Начислен ЕСН на ЗП администрации

0

34.1

ФСС

0

34.2

ПФ

0

34.3

ФОМС

0

35

Отражение результатов инвентаризации:

0

35.1

Выявлены излишки денежных средств в кассе

99,5188194

35.2

Выявлена недостача материалов

199,0376388

35.3

Компенсация недостачи за счет кладовщика

49,7594097

35.4

Списание оставшейся суммы недостачи на финансовые результаты

0

36

Начислены пособия по врем.нетрудосп.

796,1505552

37

Удержан НДФЛ с суммы ЗП и пособий

0

38

Оплата санаторных путевок

0

38.1

Перечислены деньги за путевки

36821,96318

38.2

Оприходованы путевки

0

38.3

Выданы путевки работникам

0

38.4

Путевки оплачены за счет ФСС

0

39.1

Начислена премия ха проведение культурно-массовых мероприятий

3582,677498

39.2

Удержаны профсоюзные взносы 1%ЗП

0

40

Начислен транспортный налог

751,3670865

41

Получены счета поставщиков за производственные услуги

0

41.1

На  затраты основного цеха

157802,016

41.2

На произв. нужды вспом.цеха

4478,346873

41.3

На общепроизводственные затраты

773,2612267

41.4

НДС общий

0

42

Услуги трансп.цеха стор.орг-ям

0

42.1

Расходы тран.цеха по оказанию услуг

45568,67222

42.2

Оплачены счета

78012,80253

42.3

Отражена выручка

0

42.4

Начислен НДС

0

43

Списание косвенных расходов

43.1

Включ.в с/с расходов вспом.пр-ва

43.2

Включ.в с/с общепроизв.расходов

0

43.3

Включение в с/с общехоз. расходов

0

44

Оприходование готовой продукции на склад по факт.с/с

2787064,345

45

Отгружена продукция в счет аванса

89566,93746

46

Начислен НДС

0

47

Зачтен НДС с аванса

0

48

Зачтен аванс

0

49

Оплачена продукция покупателем

0

50

Выплата ЗП за ноябрь

0

50.1

Денежный чек, приходный кассовый ордер. Получ. деньги для выплаты ЗП

256559,5164

50.2

Выдача ЗП

244418,2204

50,3

Депонирована ЗП

12141,29597

51

Платежные требования. Предъявлены счета покупателям за отгруженную прод

6011185,489

52

Начислен НДС

0

53

Выписка банка. Оплачены счета

0

54

Расходы на продажу

0

54.1

Счет за рекламу продукции

15524,93583

54.2

Счет за доставку сторонней орг-ей

2985,564582

54.3

НДС общий

3331,890074

54.4

Оплачены счета

0

54.5

Списаны расходы по продаже

0

54.6

НДС принят к вычету

0

55

Спис-ся факт.произв.с/с отгруженной продукции

2786526,943

56

Выявляется результат от продажи

0

57

Начисление налога на имущество

5473,535067

58

В результате наводнения уничтожены материалы

2288,932846

59

Начислен штраф за несвоевременную подачу декларации по трансп.налогу

119,4225833

60

Сальдо прочих доходов и расходов

61

Начислен налог на прибыль:

61.1

Условный расход по налогу на прибыль

61.2

Постоянное налоговое обязательство

62

Реформация баланса 31 декабря

62.1

Закрытие субсчетов к сч.90

62.2

Закрытие субсчетов к сч.91

62.3

Закрытие сч.99. Списание чистой (нераспределенной) прибыли