№

п/п

Хозяйственные средства и источники их образования

Сумма, тыс. ден. ед.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

32.

33.

34.

35.

36.

37.

38.

39.

40.

41.

42.

43.

44.

45.

46.

47.

48.

 .

 Грузовые машины

Железо кровельное

Задолженность персоналу по начисленной заработная плате

Электроаппаратура

Задолженность экспедитора по подотчетным суммам

 Займ от ЗАО «Декада»

Торф

Суммы претензий к поставщикам за недогрузы топлива

Задолженность арендодателю за долгосрочно арендуемые основные средства

Здание склада

Средства на расчетном счете

Химические реактивы

Вагоны

Задолженность по отчислениям на социальное страхование

Задолженность инструментальному заводу за полученные универсальные инструменты

Специальная одежда и обувь

Эстакада

Отчисления из прибыли отчетного года в резервный капитал

 Кредит банка на 10 месяцев

 Денежные средства на валютном счете

Дивиденды, начисленные учредителям

 Станки, переданные в пользование другой организации

 Задолженность подотчетного лица Иванова по командировочным расходам

Уставный капитал

 Исключительное право на товарный знак

 Незавершенное производство (изготавливаемая продукция, 

не прошедшая всех   стадий обработки)

Обрабатывающие центры, подлежащие установке и монтажу

 Акции фирмы «Заря»

Спецодежда

Оборудование, выпускаемое заводом

Специнвентарь

Задолженность по налогу на прибыль

Кредит банка на  строительство цеха (на 15 месяцев).

Облигации государственного займа со сроком погашения 5 лет

Денежные средства, предоставленные во временное пользование предприятию «Орбита»

Бюджетные средства, полученные на проведение научных исследований и разработок

Телефакс

Прибыль, полученная в отчетном году

Задолженность по уплате  НДФЛ

 Доходы будущих периодов

Убыток прошлых лет

Задолженность страховой фирме по платежам за страхование производственного имущества

 Добавочный капитал

Резервный капитал

Амортизация нематериальных активов

Задолженность химического предприятия за поставленное ему оборудование

Аванс, перечисленный ремонтной организации по предстоящему ремонту здания склада

 Детали силового оборудования, изготовленные вспомогательным производством для реализации

500

14

41

563

5

24

16

28

400

300

52

4

484

216

421

20

244

15

31

53

68

120

40

2700

600

51

1500

360

10

80

11

32

264

50

45

102

400

1000

28

31

10

51

19

220

15

24

20

 24

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, тыс.д.е.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

Получены в кассу с расчетного счета деньги для выдачи зарплаты и командировочных расходов

Выдано из кассы главному инженеру завода подотчет на командировочные расходы

Выдана зарплата работникам предприятия

Внесена из кассы на расчетный счет неполученная зарплата

Отпущены в сборочный цех комплектующие изделия для изготовления продукции

Возвращены из производства на склад неиспользуемые комплектующие изделия

Зачислены на расчетный счет авансы покупателей и заказчиков

Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка

Поступила от поставщиков сталь

Начислена зарплата рабочим механического и сборочного цехов

Акцептованы (приняты к оплате) счета «Пермэнерго» за энергию на технологические нужды

 Удержан налог на доходы из зарплаты за январь 200_г.

Отчислено в резервный фонд за счет прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении  организации

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности бюджету:

 –по  НДФЛ  из зарплаты

–по налогу от прибыли предприятия

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности Пенсионному фонду и другим органам страхования

 Начислены страховые взносы  в Пенсионный фонд и другие органы страхования

Выпущена из производства готовая продукция

35

5

30

1

10

2

15

300

20

45

12

50

28

32

120

135

63

№

Номер синтет. счета

Наименование синтет. счета

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

01

4 600 600

2

02

1 745 060

3

10

2 160 000

4

40

1 270 600

5

50

1 780

6

51

735 480

7

60

2 130 600

8

69

1 070 530

9

70

2 158 670

10

71

1 200

3 400

11

80

50 000

12

84

562 500

13

99

1 048 900

Итого:

8 769 660

8 769 660

Наимено–вание

Ед. изм.

Цена, руб./ед.

Кол–во

Сумма, руб.

Алюминий

Сталь

Проволока

кг

т

м

800

50 000

40

150

40

1 000

120 000

2 000 000

40 000

Итого:

2 160 000

Ф. И. О. п/лица

Должность

Остаток

Дебет

Кредит

Захаров И.И.

Петров А.А.

Лапин А.И.

Директор

Нач. цеха

Завхоз

–

–

1 200

2 100

1 300

–

Итого:

1 200

3 400

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1.

2.

3.

4.

5

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15

Начислена амортизация основных средств

Получено в кассу с расчетного счета

Выдано из кассы зарплаты за январь

Выдано из кассы в возмещение перерасхода подотчетных сумм:

 – Захарову И.И.

 – Петрову А.А.

Лапиным А.И. за счет подотчетных сумм приобретены материалы для ремонта

Захарову И.И. выдан аванс на командировочные расходы

Принят авансовый отчет Захарова И.И. о командировочных расходах

Петровым В.Н. за наличный расчет приобретена электродрель

Начислена амортизация электродрели  

Поступили на склад от поставщиков материалы:

 – алюминий – 65 кг

 – сталь – 23 т

 – проволока – 750 м

Отпущены со склада в производство:

 – алюминий – 193 кг

 – сталь – 45 т

 – проволока – 1 340 м

Начислена зарплата за октябрь:

Удержан подоходный налог из зарплаты:

Перечислено с расчетного счета в Пенсионный фонд

Из производства переведена на склад готовая продукция

210 800

550 000

545 000

2 100

1 300

1 450

1 500

1 230

1 800

900

52 000

1 150 000

30 000

154 400

2 250 000

53 600

474 660

55 559

115 000

2 850 000