№

п/п

Хозяйственные средства и источники их образования

Сумма,

тыс. д.е.

1

Задолженность перед бюджетом по налогу на прибыль

35

2

Электрооборудование

215

3

Задолженность персоналу по заработной плате

3150

4

Здания производственных цехов

12400

5

Задолженность инженера Ткачева П. В. по подотчетным суммам

3

6

Фрезерные станки

1250

7

Масло машинное

10

8

Ящики для упаковки

23

9

Акции научно–технического центра «Гермес и К»

600

10

Задолженность кооперативу «Щит» за установку сигнализации в бухгалтерии

45

11

Сталь листовая

52

12

Подъездные пути

634

13

Столы письменные (стоимость единицы меньше лимита основных средств)

50

14

Компьютеры

1450

15

Строящееся здание цеха

1430

16

Краска масляная

13

17

Уставный капитал

17080

18

Конвейеры сборочные

2705

19

Нефтепродукты

66

20

Детали установок и станков, выпускаемых заводом, в обработке и сборке

54

21

 Предоставленный займ другом предприятию

5

22

Наличные деньги в кассе

15

23

Задолженность по отчислениям в Пенсионный фонд РФ

31

24

Спецодежда

64

25

Металлолом от разборки списанного оборудования

6

26

Легковые автомашины

2000

27

Кредит банка под строительство нового цеха

4000

28

Денежные средства на расчетном счете

470

29

Станки и установки, изготовленные заводом и предназначенные для реализации

113

30

 Исключительное право на товарный знак

94

31

Задолженность заводу «Металлист» за материалы

24

32

Задолженность бюджету по налогу на добавленную стоимость

18

33

Подшипники для ремонта оборудования

9

34

 Добавочный капитал

51

35

Прибыль, полученная в отчетном году

300

36

Верстаки (стоимость единицы меньше лимита основных средств)

40

37

Резервный капитал

60

38

Огнетушители (стоимость единицы меньше лимита основных средств)

10

39

Сверла

25

40

Забор заводской

315

41

Пресс легкий

206

42

Печи плавильные в литейном цехе

324

43

Спецодежда

60

44

Задолженность инструментального завода за отгруженные ему станки

240

45

Ветошь

1

46

Электрические сети

338

47

Задолженность поставщику за уголь, обеспеченная векселем

13

48

 Оборудование, переданное в пользование другой организации

21

49

Получено из бюджета на финансирование научных исследований и разработок

550

50

 Задолженность арендодателю

46

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, тыс.д.е.

1

Поступили деньги с расчетного счета в кассу предприятия

3 150

2

Поступило на расчетный счет от дебиторов и погашение задолженности

240

3

Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия

3 000

4

Возвращены наличные деньги из кассы предприятия на расчетный счет в банке

150

5

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности банку по ссуде

3200

6

Отпущены со склада в производство материалы

100

7

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

5 000

8

Удержан из заработной платы работникам подоходный налог

650

9

 Начислены страховые взносы

1500

10

Выпущена из производства и поступила на склад готовая продукция

5 300

11

Зачислена на расчетный счет ссуда банка (на 3 года)

10 000

12

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам

20

13

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности бюджету

35

14

Поступило от поставщиков кожсырье

280

15

Отпущено со склада в производство масло машинное

10

16

Выдано из кассы под отчет работнику предприятия на хозяйственные нужды

5

17

Приобретены акции других предприятий

500

18

Предоставлен краткосрочный заем другому предприятию

1 000

19

Погашена с расчетного счета задолженность прочим кредиторам

4 500

20

Израсходовано подотчетными лицами на нужды основного производства

3

21

Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка

5 000

22

Возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм

2

23

Погашена с расчетного счета задолженность банку по краткосрочной ссуде

2 000

№

Номер синтет. счета

Наименование

синтет. счета

Сумма, руб.

дебет

кредит

1

01

2.806.370

2

02

750.900

3

10

1.018.260

4

20

741.000

5

51

865.000

6

50

7.840

7

71

4.550

1.000

8

60

1.816.500

9

68

1.651.171

10

70

408.120

11

76

27.035

12

99

738.294

13

80

50.000

Итого

5.443.020

5.433.020

Наименование материала

Ед. изм.

Цена руб/ед.

Кол–во

Сумма, руб.

Сталь

Чугун

Медь

т

т

кг

56.700

46.100

589

10

8

140

567.000

368.800

82.460

Итого

1.018.260

Ф.И.О. п/лица

Должность

остаток

Д

К

Петров В.Н.

Лапин В.Т.

Тюрина Т.М.

Завхоз

менеджер

машинистка

–

3.800

750

1.000

ИТОГО

4.550

1.000

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

3

1

Отпущены со склада в производство

сталь – 5 т

283 500

чугун – 6 т

276 600

медь – 80 кг

47 120

2

Перечислено с расчетного счета поставщикам

640 600

3

Поступили на склад от поставщиков материалы:

сталь – 7 т

396 900

чугун – 6 т

276 600

медь – 35 кг

20 615

4

Начислена заработная плата за январь:

105 390

5

Удержан налог на доходы из заработной платы

12 790

6

Получен кредит банка на расчетный счет

1 000 000

7

В кассу от Тюриной Т.М. получен остаток подотчетных сумм

750

8

Выдано Тюриной Т.М. из кассы на хоз. расходы

5 000

9

Получено в кассу с расчетного счета

418 120

10

Выдано из кассы заработной платы за декабрь:

408 120

11

Выдано Петрову В.Н. в возмещение перерасхода подотчетных сумм

1 000

12

Выдано Петрову В.Н. под отчет

1 500

13

Возвращено на расчетный счет из кассы

5 000

14

Лапиным В.Т. за счет подотчетных сумм приобретен принтер

2 800

15

Тюриной Т.М. за счет подотчетных сумм приобретены:

Канцтовары

4 200

калькулятор (2 шт.)

240

16

Петровым В.Н. за счет подотчетных сумм оплачены производственные услуги

890

17

Принят авансовый отчет Лапина В.Т. о командировочных расходах

1 100

18

Перечислено с расчетного счета в Пенсионный фонд

13 400

19

Начислена амортизация на принтер  

1 400